Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования




НазваниеОбеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования
страница7/11
Дата публикации23.02.2013
Размер0.74 Mb.
ТипКурсовая
uchebilka.ru > Банк > Курсовая
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11
^

Основные виды предоставляемых кредитов и обеспечение каждого из них

Контокоррентный кредит


Классический формой кредитования является контокоррентный кредит - это кредит банка, который предоставляется кредитным институтом своему клиенту и который в соответствии с потребностями клиента может использоваться в различном объеме, не превышающем установленную в договоре максимальную сумму.

Контокоррентный кредит, это такой вид кредита, который сопровождается открытием контокоррентного счета, на котором отражается с одной стороны — поступления с другой стороны — ссуды и платеж. На таком счете допускается возникновение как кредитного, так и дебетного сальдо. За счет средств этого счета осуществляется оплата платежных документов клиента. Основанием для открытия контокоррентного счета является Договор с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита, в котором фиксируется размер максимальной задолженности по ссуде, срок ссуды, предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо на счете (когда платежи превышают поступления over-draft), ставка процента за пользование ссудой, размер комиссии в процентах от сумм оборота по дебету и кредиту. проценты начисляются исходя из суммы фактически использованного кредита. Основа их расчета. — учетная ставка Центрального Банка, плюс банковская надбавка. Проценты по контокорренту относятся к разряду наиболее высоких они начисляются при выведении сальдо, то есть при заключении счета. Плата за кредит отражается по дебету контокоррентного счета.

Рассмотрим обеспечение контокоррентного кредита. Выше уже указывалось, что первоклассным клиентам — надежным, стабильно работающим крупным предприятиям, долгое время работающих с банком, контокоррентный кредит может быть выдан в форме банковского, то есть необеспеченного кредита. Но и тогда банк может потребовать от клиента выполнение специальных условий, например, заемщик отказывается от продажи и залога части недвижимости и от получения других кредитов. Такие условия являются своеобразным обеспечением кредита.

Мелким предприятиям контокоррентный кредит предоставляется обычно под обеспечение ценных бумаг, в качестве обеспечения могут выступать так же ипотека, отказ клиента (при неплатежеспособности) от долгосрочных требований, залоговое имущество и предоставление гарантий третьим лицом. Контроль банка за обеспечением возвратного движения кредита осуществляется различными путями, и прежде всего, сравнением планового и фактического балансе оборотных средств на основе данных квартального отчета клиентов, кроме того сопоставлением задолженности по контокорренту с плановым размером кредита, которое осуществляется ежеквартально.
^

Ломбардный кредит


Его основу составляет залог легко реализуемого имущества или прав. Это один из древних видов залога, существовавший еще в древние века. Это краткосрочная, фиксированная по размеру ссуда, которая обеспечивается легко реализуемым имуществом или правами. При его предоставлении залог оценивается не по полной стоимости в день заключения кредитного договора, а учитывается лишь часть стоимости имущества, что связано с риском реализации залога. Ломбардный кредит обычно используется в форме сезонного кредита или овер-драфта для покрытия краткосрочных потребностей в платежных средствах.

В качестве обеспечения ломбардного кредита могут выступать ценные бумаги, векселя, он также выдается под залог товаров (только с относительно устойчивой ценой при условии, что ведется торговля на бирже), с вручением ему складного свидетельства, а так же товары, находящиеся в пути. В качестве закладного документа при этом используется коносамент (документ, свидетельствующие о собственности на отгруженный товар), при этом важно надлежащее оформление страховых документов на груз. В качестве залога могут требования. Например, сберегательные вклады, записи в реестре о закладе недвижимости, требования по страховым договорам. Стоимость ломбардного кредита определяется как процент за предоставление кредита плюс комиссионные выплаты, которые зависят от издержек по хранению заложенного имущества.

В нашей стране принято “Положение о порядке предоставления Центральным Банком России ломбардного кредита коммерческим банкам” № 25 от 16.01.95г.
^

Ипотечный кредит


Данный вид кредита представляет собой долгосрочную ссуду, обычно крупного размера, предоставляется под залог недвижимости, прежде всего - земли. Рыночная экономика предполагает широкое использование этого вида кредита, откуда вытекает его важность для России. Возникновение этого вида кредита в нашей стране связано с принятием закона “О залоге”. Но существует много трудностей, связанных с тем, что в полной мере этот закон еще не работает. Для этого вида кредита характерно оставление заложенного имущества в руках должника, который его эксплуатирует, а залогодержатель лишь проверяет наличие, размер и условия хранения заложенного имущества. Допускается повторный залог имущества, с получением дополнительного кредита. Предоставляют этот вид кредита обычно специализирующиеся на этом банки (ипотечные и земельные), которые у нас начали действовать с 1992 года.

Процентные ставки по ипотечным ссудам дифференцируются, в зависимости от финансового положения заемщика. При неуплате задолженности в срок, заемщик теряет недвижимость, которая является обеспечением кредита. Существует два основных вида ипотеки:

  1. прямая ипотека - участок закладывается его собственником с занесением соответствующей записи в земельную кадастровую книгу;

  2. косвенная ипотека - когда происходит выдача ипотечным банком дебитору залоговых писем. В этом случае залоговое письмо служит банковской гарантией по последующему кредиту.
^

Авальный кредит


При его предоставлении банк берет на себя ответственность по обязательствам клиента, которая принимает форму гарантии или поручительства. Если клиент не сможет выполнить свои обязательства по отношению к своему контрагенту, банк берет на себя оплату данных обязательств. Такие кредиты могут быть долгосрочными и краткосрочными. При предоставлении авального кредита может использоваться, например, поручительство по кредиту, гарантия твердого предложения товара, гарантия платежа, гарантия поставки, налоговые, таможенные и судебные поручительства.
^

Консорциальный кредит


Этот вид кредита используется в банковской практике, если слишком велик размер кредита или риск. Несколько банков объединяются в консорциум, правовые аспекты которого регулируются гражданским законодательством. В этом объединении существует один ведущий банк, который и ведет переговоры с клиентом. После заключения кредитного соглашения, он аккумулирует средства банков и передает их заемщика. Он также и распределяет проценты. За такую деятельность банк получает и соответствующее вознаграждение. Консорциум распадается после получения последнего платежа по кредиту. В России создаются консорциальные объединения по обслуживанию товарно-экономических связей с другими странами. Основная доля валютных кредитов привлекается именно на консорциальной основе. Основная форма обеспечения этого вида кредита - залог имущества.
^

Параллельный кредит


Сходство с предыдущим видом кредита имеет параллельный кредит, при котором в сделке участвуют два или более банков, но каждый самостоятельно ведет переговоры с клиентом. Банки согласуют между собой условия кредита и вид его обеспечения, и каждый банк самостоятельно предоставляет заемщику свою часть кредита.
^

Муниципальный кредит


Этот вид кредита предоставляется местными органами самоуправления в интересах инвестирования специальными финансово-кредитными институтами или банками, работающими с государственной поддержкой и получающими соответствующие льготы со стороны государства.

В России планируется создание специальных государственных кредитных институтов по финансированию и кредитованию инвестиций. Через них средства бюджета могут быть предоставлены на возвратных началах. В результате в практику России войдет государственный кредит - кредит, который погашается из будущих накоплений, после ввода объекта в эксплуатацию. Срок погашения - до 10 лет, процентная ставка - 5-10 % годовых. Выдача оформляется договором между предприятием-заказчиком и банком, где указывается общая сумма кредита, сроки погашения и проценты. Обеспечением в данном случае может выступать качество и жизнеспособность проекта, осуществимость проекта с технологической точки зрения, проработанности вопроса об обеспеченности оборотными средствами. Для вновь создаваемых предприятий наиболее очевидной формой обеспеченности является участие банка в капитале компании, может быть использована переуступка выручка экспортным поставщикам (для кредита в валюте).
^

Коммерческий кредит


Это один из видов кредитования малых фирм. Он предоставляется на 30-120 дней и подразумевает поставку материалов, сырья, готовой продукции с отсрочкой оплаты. Наиболее охотно такой кредит предоставляется уже существующим филиалам. Обычно обеспечением такого кредита обычно служит залог недвижимости.

Лизинг


Лизинг - это специальная форма финансирования вложений на приобретение оборудования, товаров длительного пользования или недвижимого имущества. Он имеет преимущество перед долгосрочными целевыми кредитами, охватывает широкие диапазоны сроков (от 1-3 лет до 20), расширяет возможности кредитных институтов в области активных операций. Лизинг представляет собой долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды оборудования, купленного арендателем для арендатора с целью их производственного использования, при сохранения права собственности на них за арендателем на весь срок договора. Лизинг называют еще “кредит-аренды”. Банки сами проводят лизинговые операции и кроме того, предоставляют кредиты независимым лизинговым компаниям, они косвенно финансируют лизингополучателя в форме товарного кредита. Обязанностью лизингополучателя является обеспечение сохранности оборудования, своевременности и полноты платежей по лизингу. В случае задержки арендной платы, начисляется процент в пользу банка на уровне ставки по банковскому кредиту. Для обеспечения своевременного и полного возврата имущества владельцу и исключению риска его неудовлетворительного обслуживания, в договор необходимо включать обязательства лизингополучателя, в случае утраты имущества уплатить банку все последующие взносы. Предусматривается право банка на проверку использования предмета лизинга. В договоре необходимо предусмотреть случаи расторжения договора до истечения его срока, если это происходит по вине лизингополучателя, он должен внести компенсацию - всю не уплаченную в срок плату по лизингу и другие платежи по договору, всю сумму последующих платежей, если бы договор был расторгнут.

Факторинг


Это новый вид услуг в области финансирования, являющихся разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, связанного с переуступкой клиентом-поставщиком факторинговой компании неоплаченных платежных требований за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги, и, соответственно, право получение платежа по ним. Фактически фирма или банк покупает у своих клиентов их требования к должникам, затем в течении короткого времени оплачивает около 80% требований в виде аванса, а оставшиеся деньги клиент получает позже того, как с факторинговой фирмой или банком должники полностью расплачиваются. Преимущество факторинговой фирмы в том, что она позволяет уменьшить срок платежа, уменьшается риск, связанный с платежеспособностью клиента, а так же увеличить скорость оборота фондов предприятия, позволяет предприятию не брать на себя ответственность по проверки платежеспособности клиента, кроме того, факторинг - фирмы могут дать анализ сбытовой политики предприятия. Обеспечение факторинга заключается в том, что заключению договора о факторинговом обслуживании предшествует работ факторингого отдела по изучению финансового положения клиента. Кроме кредитоспособности самого должника, анализируется платежеспособность его должников, в расчет принимается вид, качество, и конкурентоспособность поставляемой продукции. После этого банк определяет предельную сумму по операциям факторинга, в пределах которой поставка товаров или услуг может производится без риска неполучения платежа между клиентом и факторинговым отделом заключается договор, где указан вид факторинга (открытый, если контрагенты клиента-поставщика осведомлены о переуступке всех его требований факторинговой фирме, или закрытой, если такой осведомленности нет), предусматривается право “регресса”, то есть обратной переуступки требований поставщику, в случае, если плательщик отказался от выполнения своих обязательств.

Форфейтинг


Эта такая кредитная операция, при которой экспортер, получив от импортера акцептованные последним тратты (переводные векселя) продает их со скидкой банку. При наступлении срока оплаты тратта, импортер погашает обычно полугодовыми платежами свою задолженность.

Экспортер обращается к форфейтингу (которым обычно занимаются крупные банки), если ему не удалось получить гарантию государственного института, или он не уверен в кредитоспособности внешнеторгового контрагента. Обычно форфейтируются требования сроком до 7 лет, на сумму 1-2 млн. $. Банк, получив от экспортера документы, выплачивает ему сумму денег, за вычетом дисконта и комиссионных, и дает обязательство, по которому экспортер не отвечает по требованию в случае его не уплаты.

Форфейтинг отличается оперативностью, по сравнению с другими формами кредитования экспорта, при котором отпадает необходимость в страховании кредита. Он отличается от учетной операции коммерческого банка тем, что в этом случае, все риски по долговому обязательству переходят в форфейтору, а срок кредитования длителен.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10   11

Похожие:

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования icon1. Теоретические основы анализа финансовой устойчивости предприятия
Использование интегральной балльной оценки для обеспечения возвратности кредита 16

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconБанк новый предлагает частным лицам кредиты на покупку новых автомобилей....
Комиссия за предоставление кредита – 2% от суммы кредита (единоразово); Обеспечение кредита: приобретенный автомобиль; поручительство...

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconБанк новый предлагает частным лицам кредиты на покупку недвижимости...
Комиссия за предоставление кредита – 0,8% от суммы кредита (единоразово); Обеспечение кредита: купленная недвижимость; поручительство...

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconДля рассмотрения вопроса акб «новый» о предоставлении кредита юридические...
Ь вопрос о предоставлении кредита на фирменном бланке предприятия, содержащее исходные данные о требуемом кредите: (размера кредитной...

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconФормирование ассортимента товаров на предприятиях розничной торговли...
На тему: Формирование ассортимента товаров на предприятиях розничной торговли и пути его совершенствования (на примере ООО «Доктор...

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconКурсовая работа по бухгалтерскому учету на тему: «состояние и пути...

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconДенежное обращение и пути его совершенствования
Внедрение перспективных технологии с использованием гибридных пластиковых карт 18

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconРеферат скачан с сайта allreferat wow ua
Действующий порядок применения единого налога на вмененный доход и пути его совершенствования 7

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования icon[658 + 659. 235] : 63 управленческое консультирование аграрных формирований...
Характеристика управленческого консультирования аграрных формирований крыма

Обеспечение возвратности кредита и пути его совершенствования iconНаучно-исследовательская работа студентов и пути ее совершенствования

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
uchebilka.ru
Главная страница


<