Е. В. Глухова банковская статистика




НазваниеЕ. В. Глухова банковская статистика
страница1/6
Дата публикации05.03.2014
Размер0.93 Mb.
ТипУчебное пособие
uchebilka.ru > Банк > Учебное пособие
  1   2   3   4   5   6


Е.В. Глухова
БАНКОВСКАЯ СТАТИСТИКА

www.lekcii.at.ua
Учебное пособие

ВВЕДЕНИЕ
Учебное пособие разработано в соответствии с программой дисциплины «Банковская статистика» для студентов специальностей 060400 «Финансы и кредит», 061700 «Статистика», 351400 «Прикладная информатика (в экономике)».

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Динамичное развитие российской банковской системы на протяжении последних лет способствует росту актуальности анализа и оценки уровня развития банковского дела, качества банковской системы, организации управления кредитом, денежным обращением, процессом сбережений населения.

Решению этих задач служит банковская статистика, существование которой направлено на создание информационной базы для различных категорий заинтересованных пользователей: от органов государственного регулирования банковской системы и денежного обращения до кредитных организаций, их реальных и потенциальных клиентов – физических и юридических лиц, их фактических и будущих корреспондентов – российских и международных кредитных и финансовых организаций.

Владение статистической методологией исследования денежно-кредитной системы позволяет составить адекватное представление о ее современном состоянии, выявить складывающиеся закономерности и спрогнозировать направления ее развития.

Издание настоящего учебного пособия призвано способствовать углубленному изучению студентами важнейших вопросов статистического анализа денежного обращения и банковской системы, приобретению практических навыков расчета основных статистических показателей по освещаемому курсу, а также пониманию экономического смысла исчисляемых величин.

Учебное пособие включает все темы курса «Банковская статистика» и предполагает знание студентами ранее изучавшихся дисциплин: «Общая теория статистики», «Макроэкономическая статистика», «Финансы и кредит» и др.
^

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ СТАТИСТИКИ




    1. Место и роль банковской статистики

в системе экономических знаний



Банковская статистика – это важная отрасль финансовой статистики, целью которой является изучение процессов и явлений, имеющих отношение к банковской системе, выявление на этой основе закономерностей функционирования денежно-кредитного механизма.

Существование банковской статистики направлено на обеспечение заинтересованных пользователей и, прежде всего органов денежно-кредитного регулирования, коммерческих банков, их клиентов и корреспондентов, полной и достоверной информацией о состоянии и развитии денежно-кредитной системы страны.

Предметом банковской статистики является количественная характеристика объема, структуры, динамики и взаимосвязей социально-экономических явлений банковской системы в конкретных условиях, т.е. массовые операции по аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий и физических лиц, краткосрочному и долгосрочному кредитованию, осуществлению безналичных расчетов, по организации налично-денежного оборота, сберегательного дела, по установлению уровня процентной ставки за кредит на рынке банковских услуг.

Роль статистики состоит в раскрытии статистических закономерностей, заключающихся в устойчивости, повторяемости вышеназванных массовых процессов. Статистика занимается наблюдением, сводкой, группировкой фактов с помощью системы статистических показателей, а также анализирует полученные данные для определения характера и причин изменений в явлениях, обеспечения принятия необходимых управленческих решений.

Проведение статистического анализа явлений и процессов, происходящих в денежно-кредитной системе страны, с одной стороны, требует знания экономической теории, теории денежного обращения, кредита и финансов; а с другой стороны, – знания теории статистики и ее экономических отраслей.

В этой системе взаимоотношений научных дисциплин экономическая теория призвана раскрывать сущность происходящих в банковской системе явлений и формулировать экономические законы, статистические дисциплины определяют предмет банковской статистики как науки, а сама банковская статистика предоставляет фактический материал для выявления закономерностей в исследуемой сфере экономики и построения на основе этих закономерностей прогноза ее развития.

Банковская статистика использует общеизвестные статистические методы исследования и, в частности, метод статистических группировок, классификации, обобщающих показателей (абсолютные, относительные, средние величины, показатели вариации), выборочное наблюдение, статистические приемы обработки динамических рядов, индексный, корреляционный, регрессионный анализ, балансовый метод и др. При изучении своего предмета банковская статистика пользуется методами теории финансовых вычислений и математической статистики.

Основными задачами банковской статистики являются:

  • определение исходных понятий и категорий, методологии и методики статистического исследования;

  • составление методики исчисления показателей для проведения статистического наблюдения;

  • определение форм, объектов и единиц первичного наблюдения, времени и места наблюдения, способов получения данных (отчетность, выборочное наблюдение и т.п.);

  • проверка полноты, точности и достоверности первичной информации, обработка исходных и расчет обобщающих показателей;

  • раскрытие изменений, происходящих в развитии операций, выполняемых банками на базе изучения данных о состоянии и движении денежных средств;

  • определение пропорций и закономерностей развития кредита и денежного обращения;

  • обеспечение разносторонней и полной информацией о работе банков.

Среди наиболее важных функций данной науки можно назвать:

  • формирование информационной базы для выявления закономерностей в денежно-кредитной системе страны;

  • создание и совершенствование системы статистических показателей и применяемой методологии их исчисления в целях приближения к международным стандартам;

  • развитие и улучшение качества статистической отчетности, организация оптимальной системы сбора и обработки информации.

Выделяют следующие разделы (отрасли) банковской статистики: статистика состояния и развития банковской системы, статистика денежного обращения, банковских ресурсов и активов, статистика кредита и процентных ставок.
^ 1.2. Информационное обеспечение банковской статистики
Современные банковские системы стран мира преимущественно имеют многоуровневую структуру. В России действует двухуровневая система. К первому (верхнему) уровню относится Центральный банк РФ (ЦБ РФ) –- Банк России, ко второму коммерческие банки и другие кредитные учреждения.

По отношению к коммерческим банкам ЦБ РФ выступает в роли контролирующего учреждения. Образно говоря, это учреждение, устанавливающее «правила игры» на банковском рынке. В частности, Банк России определяет условия открытия и ликвидации банков, выдачи им лицензий, устанавливает количественные ограничения их финансовой деятельности, следит за соблюдением интересов вкладчиков.

В масштабах государства ЦБ РФ несет ответственность за состояние денежного обращения, устойчивость национальной валюты, проведение денежно-кредитной политики.

Целью деятельности коммерческого банка является получение прибыли. С этой целью банки привлекают денежные средства предприятий и граждан и размещают их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банк России является основным органом, аккумулирующим информацию о деятельности коммерческих банков и осуществляющим общее руководство статистикой в банках. В организационном плане сбор информации осуществляется ЦБ РФ с помощью входящих в его структуру Главных управлений, расположенных на территории каждого из субъектов России.

Информационной базой для проведения статистического исследования банковской системы выступает статистическая отчетность, основанная на данных бухгалтерского, операционного и статистического учета.

Объем статистической отчетности, ее периодичность, способы, сроки и порядок представления определяются нормативными документами ЦБ РФ. Банк России определяет механизм исчисления отдельных показателей банковской системы; организует своевременное получение статистической информации и ее сводку; осуществляет инструктивно-методическую и консультативную работу по организации и проведению статистических исследований банковских операций; разрабатывает статистические формы и другие нормативные документы.

Главные управления Банка России ведут первичный статистический учет, составляют статистическую отчетность, осуществляют сводку, различные группировки и анализ материалов. Они осуществляют контроль за полнотой отчетности, правильностью и своевременностью ее составления. Руководители коммерческих банков несут ответственность за предоставление в установленные сроки действующих форм отчетности, а также за достоверность информации.

В банковской статистике применяются общегосударственные классификаторы отраслей, территорий, организаций, общегосударственная методика исчисления отдельных статистических показателей. Ведомственные (чисто банковские) группировки и показатели применяются в случае отсутствия соответствующей общегосударственной методологии определения отдельных характеристик банковской деятельности.

Основная разрабатываемая ЦБ РФ статистическая отчетность проходит согласование с Государственным комитетом по статистике РФ (с 22.05.2004г. – Федеральной службой государственной статистики).

Кроме того, Федеральная служба государственной статистики (далее - Госкомстат РФ) и Банк России работают в тесном сотрудничестве по вопросам информационного обмена о состоянии анализируемых ими сфер экономики и социальной сферы. В рамках существующего информационного обмена ЦБ РФ предоставляет Госкомстату данные о количестве кредитных организаций и их характеристиках; об источниках формирования средств банков и направлениях их использования; о заработной плате, количестве и движении работников банковской сферы; о кассовых оборотах банков; об операциях с наличной валютой; финансовых результатах банковской деятельности. В свою очередь, Госкомстат РФ сообщает Банку России основные показатели социально-экономического развития регионов и страны в целом; данные о денежных доходах и расходах населения; о демографической ситуации; о приватизации предприятий и организаций; показатели развития основных отраслей (промышленности, строительства, сельского хозяйства, транспорта, связи, внешней торговли); данные о величине валового национального продукта.

Очевидно, что совокупность данных, составляющих основу информационного обмена, создает обоим учреждениям базу для построения прогнозов развития сфер экономики, являющихся предметом их интереса.

Для полной характеристики банковской деятельности заинтересованным пользователям помимо банковской отчетности необходимо привлекать информацию из внешних источников: смежных отраслей государственной статистики, специально организованных статистических наблюдений, а также имеющие отношение к изучаемым явлениям данные различных государственных и негосударственных служб, специализированных агентств, органов исполнительной власти различных уровней, данные открытой печати, собственных и заказных исследований и т.п.
^ 1.3. Баланс банка: структура и принципы построения
Наиболее важными формами бухгалтерской и статистической отчетности, предоставляемыми коммерческими банками органам Банка России, являются:

  1. годовой отчет банка (в его состав входят: годовой баланс банка; отчет о финансовых результатах деятельности банка; данные о структуре доходов и расходов; порядке распределения прибыли; основных показателях ликвидности; размере собственного капитала банка; кредитной и ресурсной политике банка; внешнеэкономической деятельности; об операциях с ценными бумагами; о крупнейших инвестициях);

  2. общая финансовая отчетность (включающая: баланс банка; отчет о прибылях и убытках; анализ отдельных счетов, активов и пассивов по срокам востребования и погашения и другую информацию);

  3. расчет экономических нормативов деятельности банка;

  4. отчет о кассовых оборотах.

Одной из основных форм отчетности является банковский баланс. Банковский баланс является бухгалтерским балансом. Это означает, что при построении банковского баланса используются принципы бухгалтерского учета, среди которых необходимо назвать:

  1. принцип целостности, согласно которому учетные данные представляют единую систему, заданную в интересах управления хозяйственными процессами. Следствием этого принципа является понимание баланса как описи сальдо незакрывшихся счетов;

  2. принцип непрерывности (предполагается, что банк будет продолжать свою деятельность в будущем; будет обеспечена преемственность входящего баланса (остатки по счетам на начало отчетного периода равны остаткам на конец предыдущего периода), а смена собственника не повлечет смены системы учета);

  3. принцип идентификации (соотнесение фактов хозяйственной жизни с определенными отчетными периодами): банковские операции отражаются в бухгалтерском учете банка в день их совершения;

  4. принцип квантифицируемости, который требует количественного измерения и исчисления фактов хозяйственной жизни: доходы и расходы банка признаются по кассовому методу;

  5. осторожность: активы и пассивы, доходы и расходы должны быть оценены и отражены в бухгалтерском учете раздельно и с достаточной степенью осторожности, чтобы не переносить уже существующие риски на следующие периоды; осторожность в оценке предполагает создание резервов под обесценение;

  6. принцип интерпретируемости: информация в отчетности должна быть представлена таким образом, чтобы ее анализ и толкование способствовали принятию действенного управленческого решения; должна быть понятна неинформированному пользователю.

В балансе показываются суммы соответствующих лицевых счетов аналитического учета, объединенные по статьям синтетического учета – статьям баланса на определенную дату.

Номенклатура статей баланса является одновременно планом счетов бухгалтерского учета, а баланс – основным документом синтетического учета.

Баланс составляется:

  • ежедневно (в целях оперативного контроля финансовых показателей со стороны самого банка);

  • ежемесячно, ежеквартально, ежегодно (согласно требованиям законодательства РФ в области бухгалтерского учета и налогообложения);

  • на основе бухгалтерского баланса составляются балансы, публикуемые в открытой печати (публикация в открытой печати осуществляется в случаях, предусмотренных законом, например: по итогам года, при регистрации проспекта эмиссии акций).

При разработке плана счетов принята следующая структура: разделы баланса; счета 1 порядка; счета 2 порядка, детализирующие счета 1 порядка; лицевые счета аналитического учета.

Счета номенклатуры баланса банка подразделяются на балансовые и внебалансовые. На балансовых счетах учитываются источники средств и направления их размещения. На внебалансовых счетах учитываются ценности и документы, требования, обязательства, не относящиеся к источникам средств и направлениям их размещения. Балансовые и внебалансовые счета могут быть активными и пассивными.

На активных балансовых счетах учитываются:

  • денежная наличность в кассе;

  • средства на корреспондентских счетах;

  • предоставленные ссуды;

  • приобретенные банком ценные бумаги;

  • основные средства, материалы;

  • дебиторская задолженность;

  • прочие активы.

На пассивных балансовых счетах учитываются:

  • фонды банка;

  • средства на счетах клиентов;

  • выпущенные банком долговые обязательства (векселя, сертификаты, облигации);

  • кредиторская задолженность;

  • другие пассивы.

Спецификой банковского баланса является относительно низкий удельный вес собственных средств и преобладание в пассиве краткосрочных ресурсов. В условиях, когда действующее законодательство предусматривает определенное соотношение между собственными и привлеченными ресурсами, коммерческие банки поддерживают, как правило, собственные средства на минимально допустимом уровне. При этом основным источником покрытия активов выступают краткосрочные ресурсы. Удельный вес капитальных вложений в активах коммерческих банков также невелик.

Банковский баланс выступает одним из важнейших источников информации о составе ресурсов ссудного фонда общества и их использовании. В настоящее время план счетов содержит более 100 балансовых и более 100 внебалансовых счетов. Обзор информации такого баланса затруднителен. Поэтому на основе отчетности об остатках на счетах банковского учета составляются укрупненные балансы. Различают балансы-брутто, составляемые путем простой группировки отчетной информации, и балансы-нетто, в которых производится сальдирование остатков отдель­ных счетов для получения экономически значимой информации.

Для использования баланса-брутто в качестве информацион­ной базы его необходимо преобразовать в баланс-нетто путем ис­ключения регулирующих статей повторного счета.

Например, фонды банка уменьшаются на размер расходов, понесенных при переоценке валютных взносов учредителей; из доходов бюджета необходимо исключить расходы бюджета и т.п. На основе обобщающих показателей баланса-брутто и балан­са-нетто могут составляться ряды динамики и ряды распределе­ния и исчисляться статистические показатели, принятые для обра­ботки таких рядов, как относительные величины структуры, ди­намики, средние уровни ряда, средние темпы роста и прироста.

По отдельным показателям могут исчисляться относительные величины сравнения и интенсивности, выявляться закономерности и статистические зависимости. Закономерности могут быть выявлены, как правило, при анализе сводной информации (по стране, крупному региону, отрасли народного хозяйства), например при оп­ределении устойчивой связи между объемами прироста кредитных ресурсов и национального дохода, темпами роста остатков средств на счетах промышленности и темпами роста накоплений в про­мышленности, а также динамикой объема промышленного про­изводства.

Помимо перечисленных методов для анализа кредитных ресур­сов и их использования может применяться метод группировок. По данным баланса составляются группировки, характеризующие структуру ресурсов и кредитных вложений банка с определенного срока хранения средств, срока кредитования, в разрезе групп кре­дитов с различной формой собственности, по виду обеспечения, по объектам кредитования.
^ 1.4. Система показателей банковской статистики
Система статистических показателей – это комплекс взаимосвязанных показателей, позволяющих получить целостную, всестороннюю характеристику какого-либо явления или процесса.

Каждая отрасль банковской статистики располагает своей системой показателей, в которой отражается присущая ей специфика. В основе системы показателей лежат основные категории теории денежного обращения и кредита.

Так, например, статистика кредита включает показатели остатков задолженности по ссудам, состава ссуд, размера и состава просроченной задолженности, оборачиваемости кредитов и их динамику по числу оборотов и по длительности задолженности. Статистика денежного обращения использует показатели размера и состава денежного оборота, денежной массы, необходимой для обращения, ее оборачиваемости.

В условиях обострения конкурентной борьбы на региональных финансово-кредитных рынках специалистам банков необходимо осуществлять систематический анализ складывающейся на них ситуации. В этой связи особую актуальность приобретает система показателей состояния и развития банковской системы страны (региона), которая для удобства может быть представлена в табличной форме:
^ Система показателей состояния и развития банковской системы страны (региона)


Показатели

Характеристика показателей


I уровень

Показатели, характеризующие основные факторы уровня развития

банковской системы региона или страны в целом


1.Абсолютная величина банковских активов

Характеризует масштаб операций банковской системы на данной территории

2.Уровень инфляции

Используется для оценки величины реальных активов. В соответствии с международной практикой в качестве такого показателя принимается индекс потребительских цен либо дефлятор валового национального продукта

3.Величина реальных активов

Характеризует изменение реального масштаба банковских операций (без учета инфляционного фактора) и рассчитывается в процентах от базового периода путем деления темпа роста активов за отчетный период на индекс инфляции за тот же период

4.Доходы населения за месяц, предшествующий отчетной дате

Наиболее полно характеризует объем финансовых операций и рассчитывается как произведение показателей среднедушевых доходов населения и численности населения

5.Количество банков, зарегистрированных на данной территории

Используется при определении числа банковских учреждений, расположенных на данной территории, а также при определении среднего количества филиалов, созданных одним банком

6.Количество филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов

Используется при определении среднего количества филиалов, созданных одним банком

7.Количество банковских учреждений в регионе

Рассчитывается как сумма количества банков, зарегистрированных в регионе, и количества банковских учреждений на территории данного региона

8.Индекс количества банковских учреждений в регионе

Это отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному среднероссийскому показателю, %

9.Среднее количество филиалов, созданных одним банком

Выражает активность банков в освоении новых территорий. Рассчитывается путем деления количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов, на количество банков, зарегистрированных на всей рассматриваемой территории

10.Количество филиалов в регионе вне зависимости от места расположения головного банка

Характеризует степень легкости создания банковского филиала в регионе


Показатели

Характеристика показателей

11.Объем кредитных вложений банков, зарегистрированных в данном регионе

____________

12.Доля кредитов в активах, рассчитываемая путем деления объема кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе, на общий объем их активов

Характеризует уровень специализации банковской системы на конкретной территории


II уровень

Базовые индексы, характеризующие отличие основных факторов уровня

развития банковской системы региона от среднероссийского уровня


13.Индекс объема финансовых потоков

Свидетельствует о масштабе операций в регионе, о наличии ресурсов для банковской деятельности

14.Индекс концентрации финансовых потоков

Свидетельствует об объеме финансовых потоков, приходящемся на одно действующее на конкретной территории банковское учреждение, и тем самым характеризует уровень конкуренции (при низкой концентрации конкуренция высока, при высокой, соответственно, низка)

15.Индекс количества филиалов

Свидетельствует о сравнительной легкости открытия и функционирования на рассматриваемой территории банковских филиалов

16.Индекс доли кредитных операций в банковских активах

Свидетельствует об уровне специализации и качестве развития банковской системы региона (чем ниже индекс, тем выше уровень специализации), т.е. если коммерческие банки региона специализированы, то доля кредитных операций от периода к периоду не будет значительно меняться

17.Индекс динамики реальных активов

Характеризует общую тенденцию развития банковской системы рассматриваемой территории (чем он выше, тем сильнее и перспективнее местные банки, и тем более привлекательна рассматриваемая территория с точки зрения создания новых филиалов)

Относительно более быстрый рост активов указывает на то, что с данной территории осуществляется банковская экспансия в соседние регионы. Более медленный рост или даже абсолютное снижение активов свидетельствует о том, что изучаемая территория сама явилась объектом банковской экспансии и банки других регионов теснят местные банки на их собственном рынке.


III уровень


18.Индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности

,

где - индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности;

- индекс объемов финансовых потоков;

- индекс концентрации финансовых потоков;

- индекс количества филиалов;

- индекс доли кредитных операций;

- индекс динамики реальных активов.


IV уровень

Удельные показатели развития банковской системы


Показатели

Характеристика показателей

19.Величина банковских активов региона, приходящаяся на 100 тыс. чел. населения региона

__________

20.Количество банковских учреждений, приходящееся на 100 тыс. чел. населения региона

__________

21.Величина банковских активов, приходящаяся на 1 банк региона

Рассчитывается как частное от деления величины банковских активов на число банков региона и выражает уровень концентрации банковских активов

22.Величина активов на 1 млн руб. доходов населения

Характеризует эффективность использования банками региона финансовых потоков региона

23.Количество банковских учреждений на 1 млн руб. доходов населения

Характеризует уровень конкуренции среди банков


Представленная система показателей позволяет банковским аналитикам провести анализ экономического положения региона (страны), оценить уровень и направления конкуренции в региональной (национальной) банковской системе, определить возможности развития конкретного банковского учреждения в рамках существующих условий на рынке банковских услуг.

Выводы, сделанные на основе анализа, используются для управления коммерческими банками, т.е. служат обоснованием для разработки предложений по дальнейшей активизации работы, а также текущего и перспективного планирования.
Контрольные вопросы


  1. Охарактеризуйте место и роль банковской статистики в системе экономических знаний. Дайте определение стоящим перед данной отраслью экономической науки целям, задачам, присущим ей функциям.

  2. Какова структура современной банковской системы России? Какие органы занимаются сбором, обработкой и анализом информации о банковской системе? Каковы основные источники информации?

  3. Определите роль банковского баланса в системе информационного обеспечения банковской статистики.

  4. Охарактеризуйте систему показателей банковской статистики.


^

Глава 2. СТАТИСТИКА ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ



2.1. Предмет, цель и задачи статистики денежного обращения
Согласно количественной теории денег существует зависимость между количеством денег и величиной потока товаров, кругооборот которых они обслуживают. Денежные знаки постоянно циркулируют, выполняя функцию обращения, с их помощью происходит движение потока товаров и услуг. Однако общая величина потока денег или годового денежного оборота намного больше количества денег в системе, так как каждая денежная единица за некоторый период времени может быть потрачена более одного раза. Деньги в экономическом смысле не остаются неподвижными, поэтому величина денежного оборота зависит от количества денег в системе и скорости их обращения.

В развитой экономике вся масса денег, находящихся в хозяйственном обороте, включает в себя два базовых элемента:

  • наличные деньги;

  • безналичные деньги.

Эмиссия наличных денег контролируется государством, поэтому их количество может быть ограничено по решению последнего. Монополии на безналичную эмиссию не существует. Она осуществляется коммерческими структурами и зависит от развития банковской системы, условий ее функционирования и технологии расчетов, принятых в обществе.

Государство стремится к контролю общей эмиссии денег, так как излишняя эмиссия или недостаток денег приводят к изменению спроса и предложения на рынке денег, колебанию цен и процентных ставок и, как следствие, ускорению производства или его стагнации. Подобное государственное регулирование осуществляется с помощью денежной системы страны.

^ Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. В ее состав входят следующие элементы:

  • денежная единица;

  • виды и порядок эмиссии наличных денег;

  • формы организации и методы регулирования денежного обращения.

Денежная система является частью проводимой государством денежно-кредитной политики. В России проведение денежно-кредитной политики возложено на ЦБ РФ, Министерство финансов РФ (Минфин РФ) и частично Внешторгбанк.

Денежно-кредитную политику можно рассматривать в двух аспектах. В широком смысле функциями денежно-кредитной политики является проведение денежной реформы, эмиссия наличных денежных знаков или выпуск долговых обязательств правительства.

В более узком смысле денежная политика включает только меры косвенного воздействия на денежное обращение. В этом случае используются три основных инструмента:

  • изменение учетной ставки процента (ставки рефинансирования);

  • изменение норм обязательных резервов и экономических нормативов деятельности коммерческих банков;

  • объемы рефинансирования.


^ Целью статистики денежного обращения (ДО) является обеспечение органов денежно-кредитного регулирования достоверной информацией о состоянии денежной системы для разработки и реализации денежно-кредитной политики.

^ Предмет статистики ДО – объективное количественное описание складывающейся ситуации, тенденций и перспектив развития сферы денежного обращения страны.

Такое описание основано на наблюдении, сводке, группировке и анализе данных о монетарных операциях в наличной и безналичной формах, а также анализе взаимосвязи количества денег в экономике и денежного оборота с реальными экономическими процессами – производством, занятостью, доходами и ценами.

^ Основными задачами статистики ДО являются:

  • исчисление размеров, структуры, динамики денежной массы и ее распределение по регионам и группам населения;

  • определение параметров наличной и безналичной эмиссии;

  • определение купюрного строения наличности;

  • выявление количественных параметров взаимосвязи денежного обращения с уровнем экономического развития и инфляции;

  • прогноз параметров денежного обращения и покупательной способности денег.


^ Информационной базой статистического исследования денежной массы и ее обращения являются данные ЦБ РФ, Минфина РФ, а также государственных статистических наблюдений.

Анализ и прогнозирование денежно-кредитных отношений в экономике России в целом и по регионам осуществляются ЦБ РФ. В этих целях ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций и федеральных органов исполнительной власти необходимую информацию. Сводная статистическая и аналитическая информация о банковской системе РФ публикуется в открытой печати.

Статистическая отчетность коммерческих банков, представляемая ими в органы ЦБ РФ, включает следующие функциональные блоки:

  • финансовую статистику;

  • финансовую отчетность;

  • денежно-кредитную статистику;

  • статистику платежного баланса;

  • статистику финансового рынка;

  • бюджетную статистику.

Для статистики денег и денежного обращения важнейшими являются данные первых трех блоков. Данные третьего блока позволяют получить в основном информацию о наличной денежной массе и ее обороте, формы финансовой статистики и отчетности являются источником информации о величине и обороте безналичной денежной массы.

В соответствии с организацией банковского дела статистика денег включает наблюдение за деятельностью эмиссионного банка (ЦБ РФ), коммерческих банков и сводные данные по банковской системе в целом.

С точки зрения макроэкономики спецификой статистики ДО является то, что она отличается балансовой формой представления данных. Конечные макроэкономические показатели статистики ДО базируются на ежемесячном представлении оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета, ежеквартальном представлении отчета о прибылях и убытках и ежегодном представлении годового бухгалтерского отчета и составлении на их основе трех основополагающих балансов:

  • отчета ЦБ РФ;

  • сводного баланса коммерческих банков;

  • консолидированного баланса банковской системы.

Последний включает определенным образом сгруппированные данные об активах и пассивах как Центрального, так и коммерческих банков России.

Кроме статистики денег при расчете параметров денежного обращения используется обширная информация о состоянии и тенденциях развития практически всех секторов экономики с целью учета множества связей денежных потоков реальной экономики.
^ 2.2. Система показателей статистики денежного обращения
Показатели статистики денег и ДО составляют иерархическую систему, включающую три взаимосвязанных блока:

  • макроэкономический блок;

  • блок видов денег;

  • блок показателей денежной массы (денежных агрегатов).

Макроэкономический блок включает показатели, позволяющие оценить основные взаимосвязи денег и денежного обращения с реальным сектором экономики (показатели уравнения обмена), реальный уровень денежной массы и ее динамику, а также уровень национальной экономики по сравнению с другими странами (индикаторы международных сопоставлений).

В общей форме зависимость между количеством денег в экономике и объемом производства продукции (национальным продуктом) может быть выражена так называемым уравнением обмена:

,
где – скорость обращения денег;

– номинальная денежная масса;
  1   2   3   4   5   6

Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Е. В. Глухова банковская статистика iconФинансово-банковская статистика
Сидорова А. В., Зименко Н. И. Финансово-банковская статистика: Практикум. Донецк: ДонНУ, 2003. – 152 c

Е. В. Глухова банковская статистика icon6. Статистика бюджета и бюджетной системы. Статистика налогообложения 37
Тема Статистические показатели денежного обращения и кредита. Статистика банковской и биржевой деятельности. Статистика страхования...

Е. В. Глухова банковская статистика iconРеферат скачан с сайта allreferat wow ua Банковская система РФ московский...

Е. В. Глухова банковская статистика iconБанковское право в России (вопросы теории и практики)
Предмет правового регулирования: Банк России, банковская система и банковская деятельность 14

Е. В. Глухова банковская статистика iconКурсовая работапредмет: «Статистика»Тема: «Статистика уровня образования...

Е. В. Глухова банковская статистика iconКурсоваяработа по дисциплине «статистика» на тему: «Статистика кредитов и расчетов»

Е. В. Глухова банковская статистика icon«статистика»
Статистика: Конспект лекций для студентов всех форм обучения специальности 050100 «Экономика и предпринимательство»

Е. В. Глухова банковская статистика icon12-13 декабря состоялась Пятая Ежегодная Банковская Конференция
Киеве с успехом прошла Пятая ежегодная банковская Конференция "Управление доходностью в банке: современные методы и технологии"

Е. В. Глухова банковская статистика iconБанковская гарантия
Му от 17. 10. 2008 n 921 (с изменениями) заказчик имеет право указать в тендерной документации информацию о необходимости предоставления...

Е. В. Глухова банковская статистика iconИ математическая статистика
Колосов А. И., Печенежский Ю. Е., Станишевский С. А. Теория вероятностей и математическая статистика. Учебное пособие. – Харьков:...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
uchebilka.ru
Главная страница


<