Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год




Скачать 85.08 Kb.
НазваниеГодовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год
Дата публикации22.08.2013
Размер85.08 Kb.
ТипОтчет
uchebilka.ru > Финансы > Отчет
ЧАСТНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

«УКРАИНСКИЙ НАУЧНЫЙ ЦЕНТР
ТЕХНИЧЕСКОЙ ЭКОЛОГИИ»


ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

О ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧАО „УКРНТЭК”

ЗА 2012 ГОД


г. Донецк
УВАЖАЕМЫЕ АКЦИОНЕРЫ!

Частное акционерное общество «Украинский научный центр технической экологии (ЧАО «УкрНТЭК») далее в тексте - Общество в 2012 году осуществляло свою работу в соответствии с законодательством Украины и Уставом предприятия.

Основными видом деятельности Общества является сдача в аренду собственных помещений и площадей. Кроме того предоставлялись услуги автостоянки и другие виды работ и услуг.

Основным рынком сбыта является город Донецк, так как именно здесь находится здание Общества , предоставляемое в аренду.

Основные контрагенты Общества:

СНПП Известа

ТД Промэкономсервис

ООО Донбасс-комплект

НАК ДФ ДК Газ Украины

ФЛП Гриднева Ю.А.

ООО Опека

ООО Полиспаст

В структурном составе ЧАО «УкрНТЭК» имеется АУП включающий финансово-экономическую службу и эксплуатационно-технический отдел.

В составе научного центра имеются 2 филиала находящиеся в стадии закрытия: Луганский и Сумской.

Среднесписочная численность штатных сотрудников на конец года - 19 человек.

Административно-управленческий аппарат 5 человек.

Экспуатационно-технический отдел 14 человек.
^ Финансовое состояние предприятия в 2012 году
Для анализа финансового состояния предприятия за 2012 году, в соответствии с требованиями Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, был привлечен независимый аудит.

Аудит подтвердил, что все активы на предприятии правильно распределяются на необоротные и оборотные, учитываются в балансе в денежном выражении с использованием необходимой базы оценки.

Начисление амортизации по нематериальным активам осуществляется в течение срока их использования прямолинейным методом.

Основные средства учитываются по себестоимости с учетом всех видов затрат связанных с приобретением и подготовкой фондов к использованию по назначению. К стоимости основных средств также относятся затраты на оконченные работы по капитальному ремонту.

Основные средства классифицируются по группам согласно п.5 НСБУ №7 «Основные средства».

Структура основных средств по состоянию на 31.12.2012 по первичной стоимости тыс. грн.:

1. Здания и сооружения 37011,9

в т.ч. инвестиционная недвижимость 37011,9

2. Машины и оборудование 168,5

3. Транспортные средства 38,3

4. Инструменты, приборы и инвентарь 158,3

5. Многолетние насаждения 11,9

6. Причие МНМА 24,9

Остаточная стоимость основных средств Общества 31707,0 тыс. грн. из них инвестиционной недвижимости по состоянию на 31. 12. 2012 года 31574,0 тыс. грн.

Кроме того на балансе Общества находятся нематериальные активы на 43,0 тыс.грн.

Все основные средства используются в хозяйственной деятельности предприятия и поддерживаются в рабочем состоянии. Основных средств в залоге нет.

Инвентаризация объектов основных средств проводилась предприятием по состоянию на 01.12.2012 года, согласно приказу № 27 от 01.12.2012 р.

Амортизация начисляется прямолинейным методом, исходя из предполагаемо срока полезного использования основных средств.

Амортизация за 2012 год составила – 913,0 тыс. грн. Выборочная проверка правильности отображения в учете налога на добавленную стоимость оплаченного за приобретенные основные средства, материальные активы, отступлений от требований не выявила.
По переданным в аренду основным средствам, всего заключено 140 договоров аренды.

По всем заключенным договорам соблюдаются такие условия :

- срочное возмездное пользование нежилыми помещениями, передаваемыми в аренду, без последующего перехода права собственности на арендованные помещения;

- целевым назначением передаваемых в аренду помещений – является размещение офиса арендатора;

- все договора заключаются сроком до одного года. По истечении срока аренды, если стороны изъявили обоюдное согласие продолжать арендные отношения, подписываются договора аренды на новый срок, либо срок аренды пролонгируется на основании соответствующего дополнительного соглашения;

В соответствии с заключенными договорами аренды:

- арендаторы несут ответственность за содержание помещений в соответствующем состоянии, за соблюдение санитарных и противопожарных норм, за любые противоправные действия в отношении арендованного имущества, за нарушение сроков внесения арендных платежей и т.д.;

- в течении срока действия договора аренды, арендодатель имеет право проверять переданные в аренду помещения (проверка использования арендованных помещений по целевому назначению; технического состояния; соблюдения правил пожарной безопасности и санитарных норм; общего состояния и условий эксплуатации арендованных помещений и т.д.), в рабочее время арендатора, не нарушая его нормальный режим работы;

- арендаторы имеют право осуществлять текущий ремонт арендованных помещений по своему усмотрению, за собственные средства и не уклоняясь от норм законодательства, о чем должны в письменной форме уведомить арендодателя. При этом, такие работы не являются улучшением арендованных помещений ;

- в течение 5 дней с момента подписания договора аренды, арендаторы обязаны внести на счет арендодателя гарантийный платеж, равный сумме месячной арендной платы, который удерживается арендодателем на протяжении всего срока аренды и может быть использован арендаторами, как оплата за последний месяц аренды.
Ожидаемый доход от исполнения данных договоров, в случае неизменной ценовой политики и исполнения контрагентами договорних обязательств, составляет 6300,0 тыс. грн.

На балансе предприятия находится финансовая инвестиция в форме взноса в уставной фонд ООО «УкрНТЭК-наладка» 4,0 тыс. грн.

На отчетную дату данная инвестиция оценивается по себестоимости.

Проверка правильности отображения в учете доходов и затрат от операций с ценными бумагами, нарушений не выявила.

По состоянию на 31.12.2012 г. на предприятии числится незавершенная капитальная инвестиция в сумме 63,0 тыс. грн. Эти основные средства предназначенные для дальнейшей продажи.

Первичная оценка запасов определяется по их себестоимости, при отпуске оценка осуществляется по идентификационному методу.

Стоимость малоценных и быстроизнашивающихся предметов сроком использования менее года, списывается на затраты с ведением дальнейшего числового учета на местах их эксплуатации на срок их использования.

Запасов оформленных в залог, переданных на комиссию и отданных в переработку - на балансе предприятия нет.

Дебиторская задолженность за товары, работы и услуги на 31. 12. 2012 года равна 582,0 тыс.грн., в том числе:

Задолженность сроком до 12 месяцев 123,0 тыс. грн.

Задолженность сроком от 12 до 18 месяцев 28,0 тыс. грн

. Задолженность сроком от 18 до 36 месяцев 431,0 тыс. грн

По дебиторам, имеющих срок задолженности свыше 3-х лет, сформирован резерв сомнительных долгов составляющий 95,0 тыс.грн., туда входит:

Консорциум Укрэнергопром 95,0 тыс.грн.

Основными дебиторами по выданным авансовым платежам являются:

ОАО Донецкоблэнерго 148,8 тыс.грн

ООО«Авистапромторг» 4700,00 тыс.грн

ЧП «Кронос» 50,9 тыс.грн

ООО «Спецавтоматика» 37,7 тыс.грн.

Общая сумма дебиторской задолженности по выданным авансовым платежам составляет 4967 тыс.грн.

Дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом (НДС) составила 67 тыс.грн. Прочая дебиторка – 29 тыс.грн.

Аудитом была проведена проверка реальности суммы дебиторской задолженности которая находится на балансе. Вся задолженность реальная. Задолженности с просроченным периодом исковой давности нет. Со всеми дебиторами и кредиторами произведены сверки расчетов и подписаны акты сверок.

Прочие оборотные активы равны 37,0 тыс.грн. Это налоговые обязательства по предоплате.

В состав прочих долгосрочных обязательств, отнесены векселя, выданные на сумму 16176,0 тыс. грн., в том числе:

ООО «Асткон» 1960,0 тыс.грн.

ООО «Стройглобалс» 1032,0 тыс.грн.

ООО «Альта строй» 5585,0 тыс.грн.

ООО «Донтехкомплект» 1645,0 тыс.грн.

ООО «Паритет» 2250,0 тыс.грн.

ООО ИК «Электра» 500,0 тыс.грн.

ООО ТК «Магнат» 250,0 тыс.грн.

ООО «Брауз» 1589,0 тыс.грн.

ООО «Дион-плюс» 1365,0 тыс.грн

Кредиторская задолженность за товары, работы и услуги по состоянию на 31.12.2012 г. составила 1658,0 тыс. грн.

Основными кредиторами являются:

ООО «Компус» 1203,8 тыс.грн

ООО «Углепоставка» 250,0 тыс.грн.

Донецкгортеплосеть 189,9 тыс.грн

Вся кредиторская задолженность - за услуги.

Кредиторская задолженность Общества по полученным авансам по состоянию на 31.12.2012 года составляет 223,0 тыс.грн. Это гарантийные платежи по аренде.

В состав прочих текущих обязательств входит налоговый кредит по НДС в сумме 817,0 тыс.грн.

Аудит подтверждает, что все обязательства на предприятии правильно классифицированы как краткосрочные. Вся задолженность, которая значится, является реальной. Задолженности с просроченным сроком исковой давности нет.

В состав кредиторской задолженности с бюджетом отнесена задолженность: :

налог на прибыль 0,3 тыс. грн.,

налог с доходов физических лиц 3,9 тыс. грн.,

арендная плата за землю 31,5 тыс. грн.,

прочие налоги 1,3 тыс.грн

Всего на сумму 37,0 тыс. грн.
Сумма уставного фонда предприятия по состоянию на 31. 12 2012 года составляет 2812 тыс. грн., распределенная на 3749480 простых именных акций номиналом 0,75 грн. каждая. Привилегированных акций и акций на предъявителя не выпускалось.

Сумма непокрытого убытка по состоянию на 31. 12. 2012 года составляет 7992,0 тыс. грн.

По состоянию на 31. 12. 2012 года сумма резервного капитала не изменялась и составила 58 тыс. грн.

Прочий дополнительный капитал равен 20348,0 тыс. грн., сюда внесена стоимость дооценки необоротных активов.

Обеспечение выплат персоналу включают в себя резерв отпусков в сумме 48,0 тыс.грн.

Отсроченные налоговые обязательства на конец 2012 года составили 3235,0 тыс.грн.

Определение прибыли или убытка за 2012 год предприятием проводилось на основании Положения (Стандарта) бухгалтерского отчета «Отчет о финансовых результатах», формирование валовых доходов проводилось согласно Закона Украины «О прибыли предприятий».
^ ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ОБЩЕСТВА ЗА 2012 ГОД:

Доход (выручка) от реализации продукции (товаров, работ, услуг) 6218 тыс. грн.

НДС 1036 тыс. грн.

Чистый доход (выручка) 5182 тыс. грн. в т.ч. от:

реализации арендных услуг 4881,3 тыс.грн.

реализации услуг автостоянки 41,5 тыс.грн.

прочая реализация - 259,2 тыс.грн.

Себестоимость реализованной продукции 6539,0тыс. грн.

Она складывается из затрат, которые непосредственно связаны с реализацией арендных услуг.

Валовый убыток - 1357,0 тыс. грн., но учитывая прочие доходы (16,0 тыс. грн.) и прочие расходы (6,0 тыс.грн.) ,затраты от другой операционной деятельности (164,0 тыс. грн.), административные затраты (1011,0 тыс. грн.) и затраты от участия в капитале (28,0 тыс.грн) и доход с налога на прибыль от обычной деятельности (8,0 тыс.грн.) финансовый результат от операционной деятельности предприятия составил убыток - 2542 тыс. грн.

Структура операционных затрат:

- материальные затраты 1492 тыс. грн

- затраты на оплату труда 521 тыс. грн

- отчисления на социальные мероприятия 189 тыс. грн

- амортизация 913 тыс. грн

- прочие операционные затраты 4633 тыс. грн.
Общество предпринимает шаги по уменьшению убытков :

Составляются протоколы намерений при заключении договоров, анализируется платежеспособность контрагентов.

Проводятся маркетинговые исследования рынка арендных услуг, осуществляются текущие ремонты помещений, с целью удержания конкурентоспособности.

Расширения производства не планируется, существующие основные средства позволяют повысить объемы реализации без существенных капитальных затрат. Улучшение финансового состояния ожидается за счет ускорения оборота средств.
Аудит подтвердил, что Предприятие во всех существенных аспектах выполнило необходимые требования касательно принципов ведения бухгалтерского учета .

Финансовый отчет правильно и полностью представляет финансовую информацию о деятельности Общества по состоянию на 31. 12. 2012 года. Информация по видам активов достоверно и в полном объеме отражает наличествующие необоротные и оборотные активы согласно с нормативными требованиями к организации бухгалтерского отчета и отчетности в Украине.


Генеральный директор Е.Н.Миронов

Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconГодовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2011 год
Частное акционерное общество «Украинский научный центр технической экологии (чао «Укрнтэк») далее в тексте Общество в 2011 году осуществляло...

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconОтчет Наблюдательного совета чао «Укрнтэк» о результатах финансово-хозяйственной...
Чао «Укрнтэк» (далее – Наблюдательный совет) на протяжении 2011 года осуществлял общее руководство деятельностью предприятия в пределах...

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconОтчет и выводы Ревизионной комиссии чао
Ревизионной комиссии чао «Укрнтэк» по балансовому отчету о финансово-хозяйственной деятельности предприятия в 2011 году

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconРевизионная комиссия чао «Укрнтэк» (далее по тексту Комиссия), члены...
Владимировны, действуя на основании Положения о ревизионной комиссии, утвержденного Общим собранием акционеров (протокол от 10. 04....

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconОтчет и выводы ревизионной комиссии чао «Укрнтэк»
Владимировны, действуя на основании Положения о ревизионной комиссии, утвержденного Общим собранием акционеров (протокол от 10. 04....

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconОбразец 6-4 Оценка финансовых результатов и прогноз баланса
...

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconОтчет о финансовых результатах. Назначение, структура, связь с балансом,...
Современные модели организации, знание которых обязательно для компетентного менеджера

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconОтчет наблюдательного совета чао «Укрнтэк» по балансовому отчету...
Украины «Об акционерных обществах», «О ценных бумагах и фондовом рынке», а так же другими законодательными документами и нормативными...

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconОтчет Правления пао «афдб» о результатах финансово-хозяйственной деятельности за 2012 год
Правления пао «афдб» о результатах финансово-хозяйственной деятельности за 2012 год

Годовой отчет о производственных и финансовых результатах деятельности чао „укрнтэк” за 2012 год iconЗаключение ревизионной комиссии по годовому отчету за 2012 год публичного акционерного общества
Ю. И., Кавы Н. Г., провели проверку финансовой отчетности Публичного акционерного общества «Украинский научно-исследовательский и...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
uchebilka.ru
Главная страница


<